要請大家幫忙看一下這分錄有沒有問題
公司有兩個部門，資訊部與業務部，資訊部的任何一筆費用都是要跟總公司請款
所以就得用代付，因老闆要重新配置分錄，要做更明確的，所以我得一直改
很怕弄錯，能否請各位幫忙看看那裡有誤
一、代付費用的部份
借：電話費 2390
進項稅額 120
貸：代付款-電話費 2510
借：代付款-電話費 2510
貸：零用金&銀行存款 2510
二、那如果月底要做預做費用分錄時怎麼辦? 因為公司有兩個電話
一個是給資訊部負擔的?
三、代付薪資時
借：薪資支出-資訊部 26410
貸：代扣款-勞保自付額 1210
代扣款-健保自付額 475
應付薪資(還是代付薪資?) 24725
四、生財器具(資訊部辦公室桌椅+設備)與未攤銷費用(資訊部辦公室裝潢費)
我該怎麼另外提列?
目前我的做法是
1借：生財器具-資訊部辦公室桌椅一批 17619
進項稅額-資訊部辦公室桌椅一批 881
貸：代付款-資訊部辦公室桌椅一批 18500
2借：代付款-資訊部辦公室桌椅一批 18500
貸：應付票據(開票的話) 18500
3借：應付票據 18500
貸：銀行存款-XX銀甲存 18500
折舊時：
借：折舊費用-資訊部辦公室桌椅 514(分36期)
貸：累積折舊-生財器具 514 (是這樣嗎?)
SORRY 忘了最後一個問題
房租負擔的部份 假如公司租金 45000 資訊部負擔8000 (一次開六張給房東)
我目前分錄是做
借：租金支出-業務部 37000
租金支出-資訊部 8000
貸：應付票據(開同一張) 45000
還是要改為
借：租金支出 -業務部 37000
租金支出-資訊部 8000
貸：應付票據-業務部 37000
代付票據-資訊部 8000
還是要改其他的?? 我搞不太清楚了~
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