Re: [新手] 關於投資型保單/ 以及境外基金課稅!

看板Fund (基金板)作者sam8461 (N)時間18年前 (2006/12/25 22:12)推噓4(4推 0噓 0→)

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※ 引述《dacapo (Dacapo)》之銘言： : 最近有兩位朋友找我推銷投資型保險 : 一間是新光另一個是宏利!收取費用都是145%終身。(保險部分另計) : 然後又不用被政府課稅，又可以分擔風險。 : 其實我很想自己買基金!! : 但是他們都說98年境外基金就會開始課稅!!(最低賦稅制) 老實說，我不得不說這些賣保險的…也不知道是真的不懂還是裝不懂，目前的規定是海外及港澳所得的部份，預計於民國98年納入加計所得(待會兒會解釋)，但是也同時說了必要時可延長至99年一月一日，依據台灣的情況，可以說確定是從99年開始適用，這是第一點另外，我不太知道你個人的背景，但是我假設您也是一位小老百姓的話，原則上真的不用擔心最低稅負這一塊的問題怎麼說呢??這要從最低稅負制說起… 話說基本所得稅額是這樣算的稅額=(基本所得-600萬元)x20% 基本所得=綜合所得淨額+加計所得這邊的綜合所得淨額就是你每年報稅時用來乘稅率然後扣掉累進差額的東西，姑且不管他現在重點是加計所得，加計所得大致上有六項但是跟這文章有關的只有海外及港澳所得的部份加計所得大致上為海外加港澳所得-100萬海外的部份就是文章中提到的境外所得部份而你所要繳的稅額簡單來說就是你用所得稅法算的稅額跟你用最低稅負制算出來的稅額孰高來計算並不是會跟你額外再收最低稅負算出來的稅說了這麼多，也不知您看不看的懂用最粗略的算法來算如果您會因為買了海外基金而被課到稅的話在您年所得100萬的情況下(免稅額加扣除額用20萬來算的話) 您所要繳的稅大致上是83000 (100萬-20萬)x13%-21000 而在這個情況下，你會因為海外所得而要多繳稅的話那麼您購買基金的所得一定要超過X才有可能 83000=(80萬+X-600萬-100萬)x20% X=6615000 這也就是說，你基金投資的部份必須要獲利660萬以上，你才有可能被課到稅，基於在下大膽假設閣下是小老百姓的前提下原則上真的可以不用太擔心當然啦，如果您是大戶的話，這一部份就真的要考慮以上提供個人的小小意見，有錯請指正 : 讓我非常猶豫... : 他們又說145%付完之後，買基金不用收取額外費用! : 而且每年有固定次數的轉換與贖回不需要手續費。(轉換免費限同間基金公司) : 但是缺點： : 1.基金只有20多檔可以選購 : 2.收取費用145%...(假如6萬，6年期=> 6萬*145%) : 3.必須買壽險，可以買最低的但是還是得買。 : 我實在不知道如何取捨，只好來這邊請教各位老手。 : 就最低賦稅制的部份來說明一下!! : 或著有研究過投資型保單的人可以幫我分析。 : 非常感謝^^ -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc) ◆ From: 218.35.80.62