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[北美] Roth 401k Rollover 罰款問題

看板Oversea_Job (海外工作)作者 (喔喔)時間9年前 (2017/01/07 02:44), 編輯推噓0(0推 0噓 13→)
留言13則, 2人參與, 最新討論串1/1
最近在看 Roth 401k 和 Roth IRA 的資料，但是有點搞不清楚 rollover 罰款的算法， 所以上來請教一下大家。 假設我 Roth 401k 內有本金 2000 和收益 1000，然後我 rollover 到 Roth IRA， Roth IRA 原本是沒有錢的。 然後在未滿 59 ，rollver 未滿五年，且是 non-qualified distribution， 這樣稅 + 罰金是怎麼算？ 我不太懂的地方是 Roth IRA Ordering Rules for Distributions https://www.irs.gov/publications/p590b/ch02.html#en_US_2016_publink1000231071 在這總額 3000 的 rollover 中，rollover 時應該是 tax-free 的？ 然後 withdrawal 時 收益 1000 是屬於 taxable portion? 本金 2000 是屬於 non-taxable portion? 所以如果我 withdraw 1500 ，前 1000 除了要交稅還要交罰款？還是只要罰款？ 而後 500 是不用罰款也不用交稅？ -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 24.23.200.172 ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Oversea_Job/M.1483728276.A.5F5.html
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01/07 08:58, , 1F
withdraw的話,是照比例計算;1000/3000=0.33的部份要繳稅
01/07 08:58, 1F
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01/07 08:59, , 2F
1500*0.33=500;你照比例領出500的gain;這500要交稅+罰款
01/07 08:59, 2F
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01/07 09:50, , 3F
withdraw 跟 distribution 是一樣的意思嗎？
01/07 09:50, 3F
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01/07 09:51, , 4F
https://goo.gl/Rdklzs 但是從這個網站（非官方）上的例子
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01/07 09:52, , 5F
似乎不是用比例來算的 而是 taxable portion 先取
01/07 09:52, 5F
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01/07 09:52, , 6F
這也是我一直搞不懂的地方..
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01/07 14:21, , 7F
你的沒有所謂 taxable的部分，依國稅局的定義
01/07 14:21, 7F
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01/07 22:40, , 8F
但是不是只有 taxable portion 才要交罰款嗎？
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01/08 11:16, , 9F
不是,你不用在乎它的官方用詞;總之此例是照basis的比例
01/08 11:16, 9F
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01/08 11:21, , 10F
這樣的話感覺 rollover 很虧啊 本來 Roth 401k 的本金
01/08 11:21, 10F
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01/08 11:22, , 11F
是想拿就拿的 但是 rollover 之後就變成要跟收益等比例
01/08 11:22, 11F
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01/08 11:22, , 12F
取出 導致罰款
01/08 11:22, 12F
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01/08 23:11, , 13F
喔 我搞錯了 Roth 401k 的規定也是照比例算的
01/08 23:11, 13F
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