[問題] 有關債劵的問題
十年期零息公債
如果我放在交易目的
在t=0,1,2,3,4,5,6,7,8,9,10的市價
假設分別是 85 84 89 90 91 89 87 88 86 89 89
那麼我在balance sheet 的asset端在各時間點下債劵是否是用市價計
在t=10 則記為100(face value)
假設這是對的
那在t=9 to t=10,bond就從89一口氣衝到100
那在t=10時 債劵的報酬率不就會變得非常大
我的第一個問題是我這樣的想法對不對?
如果錯是哪裡錯?
%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%%
如果我放在持有至到期日
我是這樣假設的(可能跟會計學的不一樣)
t=0, bond=90.53
t=1, bond=90.53*(1.01)
t=2, bond=90.53*(1.01)^2
.......
t=9, bond=90.53*(1.01)^9
t=10,bond=90.53*(1.01)^10=100
這樣可以嗎?
謝謝回答
--
※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc)
◆ From: 140.112.230.16
討論串 (同標題文章)
Accounting 近期熱門文章
PTT職涯區 即時熱門文章