PTT職涯區 / Foreign_Inv (海外投資)

[請益] 請教2014美國退稅問題

看板Foreign_Inv (海外投資)作者 (^^)時間9年前 (2015/11/12 14:02), 編輯推噓28(28推 0噓 66→)
留言94則, 20人參與, 最新討論串1/4 (看更多)
之前因為申請ITIN碼 因為給的文件有誤 想說凡正退稅三年有效 凡正明年再一起退就好了 結果上個月收到美國IRS來信 大意說我的1040NR form 的第41欄 taxable income寫錯了 我在美國收入也只有用TD買 ETF 淨收入只有1099(其實就是單純配息) 但每個人免稅額不是3950 相扣完taxable income我算出應該為0 但IRS卻說有誤 應改成1099 然後total tax為109 然後在從我們原本報要退328.17(30%美國股息預扣) 要再扣我109 最後只要退我219.17 (328.17-109=219.17) 想請問版上高手 為何IRS可以主張我的taxable income 是1099 {明明免稅額有3950 (1099-3950=0)} 然後抽取109元的稅款 煩請各位前輩賜教一下 謝謝 -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 106.69.239.44 ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Foreign_Inv/M.1447308173.A.904.html
→
11/12 14:28, , 1F
為什麼你可以退稅
11/12 14:28, 1F
推
11/12 14:52, , 2F
喔唷？在抓了嗎？ 越來越危險囉～
11/12 14:52, 2F
推
11/12 15:04, , 3F
每個人情況都不一樣 建議諮詢你的稅務顧問
11/12 15:04, 3F
推
11/12 15:27, , 4F
為什麼你有免稅額3950?
11/12 15:27, 4F
推
11/12 15:37, , 5F
Introductions for Form 1040NR 的第一頁不就寫了:
11/12 15:37, 5F
→
11/12 15:39, , 6F
Your personal exemption amount is increased to $3,950
11/12 15:39, 6F
→
11/12 16:33, , 7F
參考海外投資的綠角或是Rib文章 似乎大家都挺順利的
11/12 16:33, 7F
→
11/12 16:36, , 8F
我只是在台用TD買ETF賺點小利息的投資人.稅務很超單純吧
11/12 16:36, 8F
→
11/12 16:39, , 9F
Income Effectively Connected With U.S. Trade/Business
11/12 16:39, 9F
→
11/12 16:43, , 10F
是跟這個有關吧，個人想法是本來就是taxable，各人情況
11/12 16:43, 10F
→
11/12 16:44, , 11F
不同，網路上主張也不同
11/12 16:44, 11F
→
11/12 16:46, , 12F
個人的看法是目前網路上的實證說可以退，大多是說有試過
11/12 16:46, 12F
→
11/12 16:52, , 13F
然後真的有收到退稅，這個方法來作為證明，我持保留態度。
11/12 16:52, 13F
→
11/12 17:06, , 14F
這些 ETF 都是美國註冊的公司, 股利應該都要繳稅,
11/12 17:06, 14F
→
11/12 17:07, , 15F
只是有免稅額罷了.
11/12 17:07, 15F
→
11/12 17:42, , 16F
因為股利低於免稅額 所以覺得不該被扣 真不知道原因在那
11/12 17:42, 16F
→
11/12 17:43, , 17F
所以想說來請教各位版友
11/12 17:43, 17F
→
11/12 17:59, , 18F
有一派說法是外國人已經免收資本利得稅，不再適用當地
11/12 17:59, 18F
→
11/12 17:59, , 19F
免稅額，之前都一直是模糊地帶，有退當賺到
11/12 17:59, 19F
推
11/12 18:00, , 20F
中了FDAP的獎了,要恭喜你了.這是直接無視任何抵免抽稅.
11/12 18:00, 20F
推
11/12 18:03, , 21F
Agent應該也很認真的幫你把page 4也填好了.
11/12 18:03, 21F
→
11/12 18:07, , 22F
這個income填在10a或是schedule NEC結果會是不同
11/12 18:07, 22F
推
11/12 18:08, , 23F
你也不應該是唯一一個中獎的人,因為IRS這幾年有在訓練FDAP
11/12 18:08, 23F
→
11/12 18:09, , 24F
應該是說單純透過broker所得到的income是不是effectively
11/12 18:09, 24F
→
11/12 18:10, , 25F
connected with U.S. Trade
11/12 18:10, 25F
推
11/12 18:17, , 26F
只要是被歸類到FDAP去,就不能放effectively connected
11/12 18:17, 26F
→
11/12 18:18, , 27F
這是IRS會告知你的東西,針對性的查稅也是因為很好抓
11/12 18:18, 27F
→
11/12 18:19, , 28F
2015年的3月15日,IRS對外做了一次說明.放在了網站上
11/12 18:19, 28F
推
11/12 18:24, , 29F
最近這幾年的稅表也是會回頭過去查,有些人應該也收到通知了
11/12 18:24, 29F
推
11/12 22:21, , 30F
感恩mk2的資訊，看來IRS這次真的把定義說清楚了
11/12 22:21, 30F
推
11/12 23:45, , 31F
喔喔喔喔!! 原來如此，今年上半確實也有說退稅時程會延到半
11/12 23:45, 31F
→
11/12 23:46, , 32F
年之久，看來今年開始退稅的事不用笑想了~"~，只能靠TD的自
11/12 23:46, 32F
→
11/12 23:46, , 33F
動退稅了
11/12 23:46, 33F
推
11/13 00:41, , 34F
我今年申請的，一直都沒收到退稅消息，有人收到了嗎
11/13 00:41, 34F
→
11/13 10:46, , 35F
看起來稅率從30%變10%還是有退阿XD
11/13 10:46, 35F
推
11/13 11:43, , 36F
只要承認自已是China就可以使用10%的稅率,看個人的選擇
11/13 11:43, 36F
→
11/13 13:20, , 37F
請問mk2大，如何承認？
11/13 13:20, 37F
推
11/14 09:11, , 38F
果m大出馬了。從網路上，有人用台胞證+大陸置產地址
11/14 09:11, 38F
→
11/14 09:11, , 39F
當居住地
11/14 09:11, 39F
推
11/14 09:16, , 40F
對於沒大陸地址可用，或許只能乖填臺灣了吧？我也想
11/14 09:16, 40F
→
11/14 09:16, , 41F
填中國阿！
11/14 09:16, 41F
推
11/14 09:19, , 42F
請問如何承認+1?直接填China?China Taiwan?China Ta
11/14 09:19, 42F
→
11/14 09:19, , 43F
ipei?
11/14 09:19, 43F
→
11/14 09:55, , 44F
綠角的文章是錯的, 他還搞這個賺錢
11/14 09:55, 44F
→
11/14 09:56, , 45F
只要你宣告自己是 W8-BEN 身份就沒有免稅額
11/14 09:56, 45F
→
11/14 09:56, , 46F
不過用稅率優惠國這個方式啊....... 果然大家都很會鑽
11/14 09:56, 46F
推
11/14 11:38, , 47F
W8-BEN 身份就沒有免稅額? 樓上有官方連結嗎
11/14 11:38, 47F
→
11/14 13:43, , 48F
奇怪家妹與我(原po)一樣用TD,申請退稅卻無此補稅單
11/14 13:43, 48F
推
11/14 15:59, , 49F
很多可能啊，錢少或是剛好沒被查到或是不同人審查
11/14 15:59, 49F
推
11/14 21:14, , 50F
所以W8-BEN有沒有免稅額阿? TD不是會自動退稅嗎?
11/14 21:14, 50F
推
11/14 21:22, , 51F
W8-BEN 就沒有免稅額是在哪裡有說明阿?
11/14 21:22, 51F
推
11/14 21:50, , 52F
TD自動退的是ROC、QII等本來就不課稅的項目，FSI也是照課
11/14 21:50, 52F
→
11/14 21:52, , 53F
W8BEN表目的是宣告投資人的外國人身分以及確認國籍
11/14 21:52, 53F
→
11/14 21:55, , 54F
美國與不同國家有不同的稅務條約，要確認國籍，美國券商才會
11/14 21:55, 54F
→
11/14 21:55, , 55F
知道如何處理這位客戶的稅務
11/14 21:55, 55F
→
11/14 21:58, , 56F
所以台灣身分沒有免稅額沒錯吧? 還是有漏掉什麼?
11/14 21:58, 56F
推
11/14 22:14, , 57F
只要填 1040NT 就有免稅額吧.
11/14 22:14, 57F
→
11/14 22:14, , 58F
在 instruction 沒特別說誰沒有免稅額啊?
11/14 22:14, 58F
→
11/14 22:15, , 59F
1040NR....XD
11/14 22:15, 59F
→
11/15 11:59, , 60F
1040NR台灣身分填對怎麼會有免稅額? 純領股息填ECI就是有問
11/15 11:59, 60F
→
11/15 11:59, , 61F
題的
11/15 11:59, 61F
推
11/15 15:13, , 62F
XD
11/15 15:13, 62F
→
11/15 15:15, , 63F
哪天被中國人嗆你是中國人時候 記得主張你繳的稅更多
11/15 15:15, 63F
→
11/15 16:31, , 64F
到底那網路傳說TDA拒絕為中國人開戶...是真是假？
11/15 16:31, 64F
→
11/15 16:34, , 65F
如果為真，那也不必費心思成為中國人了...
11/15 16:34, 65F
→
11/15 16:34, , 66F
另外感覺開版大是被課了個人聯邦稅10％...
11/15 16:34, 66F
→
11/15 16:40, , 67F
想請問有上綠角課的人是用1040NR報免稅額退稅嗎？
11/15 16:40, 67F
→
11/15 16:40, , 68F
畢竟有雜音下還繼續開課...應該是有所本吧？XD
11/15 16:40, 68F
→
11/15 16:44, , 69F
可能是拿得到 只是記得移民審查時 別恨過去的自己就好
11/15 16:44, 69F
推
11/15 16:47, , 70F
最有趣的是，退稅的人從未正面回應這些雜音...
11/15 16:47, 70F
推
11/15 20:41, , 71F
我有去上啊，他的確是用ECI方式填1040NR報免稅額退稅沒錯
11/15 20:41, 71F
→
11/15 20:42, , 72F
估計2016年退稅課程應該不會再開了吧XD
11/15 20:42, 72F
推
11/15 23:24, , 73F
其實NECI網路上也有大大在嘗試退稅 不過感覺程序非常
11/15 23:24, 73F
→
11/15 23:25, , 74F
複雜 因為要自行計算非美國來源股息 跟券商提供的
11/15 23:25, 74F
→
11/15 23:25, , 75F
1042S表格會不同 同時許多ETF無法查到精確海外配息資料
11/15 23:25, 75F
→
11/15 23:27, , 76F
有興趣的可以查查Rib大的分享 我是目前還嫌麻煩懶得弄
11/15 23:27, 76F
→
11/19 12:05, , 77F
最早談到的應該是 badfood 大大, 網路上還有不少討論
11/19 12:05, 77F
→
11/19 23:21, , 78F
最近在看IRS的PUB.519 裡面有提到. If your only U.S
11/19 23:21, 78F
→
11/19 23:22, , 79F
business activity is trading in stocks,...through
11/19 23:22, 79F
→
11/19 23:23, , 80F
a U.S. resident broker or other agent, you are
11/19 23:23, 80F
→
11/19 23:23, , 81F
not engaged in a trade or business in the U.S.
11/19 23:23, 81F
→
11/19 23:25, , 82F
照這樣看來 股息應該填在Schedule NEC的1a(US corp)
11/19 23:25, 82F
→
11/19 23:26, , 83F
或是1b(Foreign corp)
11/19 23:26, 83F
推
11/20 00:00, , 84F
已經有人在rib那裡留言了，還要補錢XD，搞個投資變成要打電
11/20 00:00, 84F
→
11/20 00:01, , 85F
話跟IRS聊天我個人是覺得有點多了，給其他人參考吧
11/20 00:01, 85F
→
11/20 00:20, , 86F
挺有趣的… 應該有些人去美股買 ETF 是想要懶人投資
11/20 00:20, 86F
→
11/20 00:20, , 87F
結果省下來的時間心力花在研究退稅上 XD
11/20 00:20, 87F
→
11/20 16:50, , 88F
退稅只要研究一次, 懶可以懶一輩子, 挺划算的.
11/20 16:50, 88F
推
11/20 17:50, , 89F
當初我也是抱著只要跟著綠角做一次，懶可以懶一輩子的想法…
11/20 17:50, 89F
→
11/20 17:51, , 90F
…沒想到最後還是花了時間看文件，把rib部落格徹底研究完，
11/20 17:51, 90F
→
11/20 17:51, , 91F
然後放棄人工退稅……
11/20 17:51, 91F
→
11/20 18:47, , 92F
至少不會哪天去美國時 因為欠稅被美國佬關起來
11/20 18:47, 92F
→
11/22 14:47, , 93F
我今年一次報2年稅,2013的仍有退回來,2014的無聲無息,我也不
11/22 14:47, 93F
→
11/22 14:49, , 94F
會再去嘗試退稅,今年正確訊息較多,應該比較不會再有字面誤解
11/22 14:49, 94F
‣ 更多 coconutt 的文章
文章代碼(AID): #1MH2kDa4 (Foreign_Inv)
Foreign_Inv 近期熱門文章
更多 近期熱門文章 >>
PTT職涯區 即時熱門文章
更多 即時熱門文章 >>
‣ 更多 coconutt 的文章
文章代碼(AID): #1MH2kDa4 (Foreign_Inv)