[北美] 請教報稅問題
不好意思今年是第一次報稅,查了一些資料覺得有點複雜,
想把自己做成的結論PO出來詢問一下板上的大神們,
如果有任何搞錯的地方請多多指教...先謝謝大家!
背景:我先生是H1,我是H4(目前無SSN及ITIN),去年約十月到加州開始上班。
我們比較了一下稅額,似乎報first year choice所適用的dual status對我們比較有利,
主要是因為可以申報撫養,所以覺得今年報稅應該是以下步驟:
1. 先利用線上付款方式繳交聯邦稅(若有須繳款項的話)
取得confirmation number後填寫於Form 4868(第3頁)。
同時也將州稅於線上付清(似乎不用另外填寫FTB 3519)。
2. 將Form 4868填寫完畢並於4/15前寄出,以便申請延期。
其中要求填寫配偶SSN的部分僅填寫”ITIN to be requested”
3. 待六月中(亦即符合publication 519規定之居民身份後)進行聯邦稅申報:
利用報稅軟體將Form 1040報表印出後,(原本輸入位置先填寫222-22-2222)
加註”ITIN to be requested”,並另外填寫配偶申請稅籍編號之Form W7。
4. 將上述步驟3之Form 1040及Form W7,連同配偶的護照,
由我們夫妻一起送交IRS,以便申報聯邦稅及申請ITIN
5. 進行州稅的申報作業
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