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[問題] 遺產稅規劃相關

看板tax (稅板)作者時間9年前 (2016/09/13 00:50), 編輯推噓11(11推 0噓 32→)
留言43則, 6人參與, 最新討論串1/2 (看更多)
原始狀況：我媽名下有房一筆，我爸名下有土地（祖產）數筆。 五年前我爸過世時，因為我自以為名下沒有不動產，買房可以申請青年貸款（我錯了請鞭 我），因此土地由我哥及我媽繼承各半，我的部份算是借名登記在我媽名下。 因祖產皆由阿嬤收租，因此這些土地每年課稅由我媽帳戶扣繳，然後阿嬤再拿現金給我媽 。 問題一 如今我媽在規劃遺產，擔心遺產稅金額無力負擔，因此銀行專員建議抵押房子貸款做長期 的基金投資，以基金配息來cover貸款利息。聽起來有點令人擔心，請問是否有人如此避 稅？請問這個方法是否可行？ 問題二 我媽名下土地的部份，是否可以主張借名登記轉移？若可，是否就不會有稅的問題？未來 若交易是否可以選擇適用房地合一舊制？ 以上，先謝過各位（三叩首） -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 101.15.210.90 ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/tax/M.1473699029.A.A88.html
推
09/13 02:23, , 1F
2.我猜,若在7年以內,允許主張是借名,補課遺產稅+罰。
09/13 02:23, 1F
→
09/13 02:24, , 2F
之後,不採借名登記的講法。
09/13 02:24, 2F
推
09/13 11:09, , 3F
一、請鬼拿藥單。投資基金會不會賺錢都是個問題，而且
09/13 11:09, 3F
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09/13 11:09, , 4F
還先損失貸款利息。
09/13 11:09, 4F
推
09/13 11:12, , 5F
二、一般而言，國稅會認為這只是不想繳稅的藉口而已。
09/13 11:12, 5F
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09/13 11:12, , 6F
如果是法院判決的話，問問國稅局的見解又是如何？
09/13 11:12, 6F
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09/13 11:13, , 7F
備齊資料找專業人士諮詢分析，不懂就不要亂搞。
09/13 11:13, 7F
推
09/13 11:23, , 8F
另外如果你媽媽是在104年12月31日之前（含當日）取得
09/13 11:23, 8F
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09/13 11:23, , 9F
上述不動產的話，將來再由你繼承，而你再賣出的話，是
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09/13 11:23, , 10F
可以適用舊制的房屋財產交易所得。
09/13 11:23, 10F
推
09/13 17:52, , 11F
你確定媽媽會比你早走嗎???
09/13 17:52, 11F
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09/13 23:36, , 12F
回樓上，我們誰也不知道明天先來還是無常先來，在不知
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09/13 23:36, , 13F
道的狀況下是預設我媽會先離開沒錯
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09/13 23:39, , 14F
問題一，推測應該是保本的儲蓄險不是基金。貸款後因為
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09/13 23:39, , 15F
勢必要攤還本金，一來沒錢還，二來還了就無法製造「利
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09/13 23:39, , 16F
用貸款創造負債降低遺產稅」的效果了。應該是這樣吧！
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09/13 23:39, , 17F
？
09/13 23:39, 17F
推
09/14 01:55, , 18F
不懂就不要亂搞。
09/14 01:55, 18F
→
09/14 01:56, , 19F
人壽保險中，只有指定受益人的死亡給付，才不計入遺產
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總額。（遺產及贈與稅法第16條第9款，保險法第112條參
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照。）
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年金保單（生存給付）、醫療險、投資型保單（投資部分
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）通常是要列入遺產總額裡的。
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而且還有稅捐稽徵法第12條之1第1項實質課稅原則會對躉
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09/14 02:02, , 25F
繳投保、鉅額投保、短期內死亡等等的人壽保險的死亡給
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付列入遺產總額裡的。
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09/14 02:03, , 27F
真的會課到遺產稅的話，那個遺產金額已經很大了，要早
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點去找專業人士去規劃。
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09/14 02:05, , 29F
找銀行理專談節稅，真是請鬼拿藥單~~
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09/14 02:05, , 30F
他們只會要你買更多的金融商品而已~~
09/14 02:05, 30F
推
09/14 08:57, , 31F
咕狗官方的"國稅節稅手冊"參考。可利用每年贈與免稅額
09/14 08:57, 31F
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09/14 08:59, , 32F
、購置不動產,贈與或成為遺產(課稅時土地以公告現值..)
09/14 08:59, 32F
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09/14 09:02, , 33F
不建議抵押貸款買基金
09/14 09:02, 33F
推
09/14 15:20, , 34F
推T大的解答
09/14 15:20, 34F
推
09/14 16:05, , 35F
抵押既有房地貸款怎有節稅效果???
09/14 16:05, 35F
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09/14 16:06, , 36F
購買新房地還要擔心未來價值減損的風險上行吧
09/14 16:06, 36F
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09/14 16:07, , 37F
銀行理專腦袋裡只有自己口袋的%數的 要認清
09/14 16:07, 37F
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09/14 16:07, , 38F
遺產稅扣掉扣除額之後 也只是10% 不可能無力負擔的
09/14 16:07, 38F
推
09/14 16:10, , 39F
借名登記 若須舉證 應是課稅由你扣繳且收租也歸你才合理
09/14 16:10, 39F
推
09/14 16:14, , 40F
若你媽接受問題二之方法 就兩人合意(弄個契約)去辦理
09/14 16:14, 40F
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09/14 22:38, , 41F
叩謝各位答覆
09/14 22:38, 41F
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09/17 22:13, , 42F
遺囑公證。其他遇到就乖乖繳稅吧。
09/17 22:13, 42F
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09/17 22:15, , 43F
其他能做的就是降低"遺產總額"，Ex. 不動產外的先贈與
09/17 22:15, 43F
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