PTT職涯區 / Stock (股票)

Re: [請益] 卜蜂現金流量表的疑問?

看板Stock (股票)作者 (dade)時間2小時前 (2026/01/26 20:52), 編輯推噓2(2推 0噓 7→)
留言9則, 2人參與, 1小時前最新討論串2/2 (看更多)
你提到的資產負債表數據 像是長期借款86億或是1年內到期部分13億 那是所謂的存量概念 但你看到的現金流量表數據 舉借147億跟償還138億 那是流量的概念 記錄的是一整年下來 公司跟銀行之間所有金錢往來的累計總額 為什麼流量會遠大於存量 最常見的原因就是借新還舊或是額度滾動 卜蜂這種公司通常會跟銀行簽長期授信額度 雖然分類在長期借款 但實際運作上可能每幾個月就會進行一次撥款跟償還 只要你在這一年內把一筆50億的額度還掉再借出來兩次 現金流量表上的數字就會累計到100億 但年底結算時 你在資產負債表上的借款餘額依然只會顯示50億 -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 36.230.41.50 (臺灣) ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Stock/M.1769431928.A.83A.html
推
01/26 21:20, 2小時前 , 1F
借「2」次，你的借款餘額怎可能只有1次，50億
01/26 21:20, 1F
推
01/26 21:39, 1小時前 , 2F
可是他前後兩期的季報或是年報，長期借款差異不大
01/26 21:39, 2F
→
01/26 21:39, 1小時前 , 3F
代表他今年借100億然後又還100億
01/26 21:39, 3F
→
01/26 21:39, 1小時前 , 4F
我的問題是，卜蜂這樣做的目的是甚麼?
01/26 21:39, 4F
→
01/26 21:40, 1小時前 , 5F
因為它不是特定某一期的報表長這樣，它是近8年來
01/26 21:40, 5F
→
01/26 21:41, 1小時前 , 6F
每一期現金流量表的借還數字都大於資產負債表
01/26 21:41, 6F
→
01/26 21:41, 1小時前 , 7F
上面的長期借款，所以我疑問的是，這樣做的好處是啥
01/26 21:41, 7F
→
01/26 21:42, 1小時前 , 8F
或者它是因為某種借貸關係或是銀行運作機制
01/26 21:42, 8F
→
01/26 21:42, 1小時前 , 9F
導致它不得不這樣做
01/26 21:42, 9F
‣ 更多 galeolow 的文章
文章代碼(AID): #1fTsDuWw (Stock)
Stock 近期熱門文章
更多 近期熱門文章 >>
PTT職涯區 即時熱門文章
更多 即時熱門文章 >>
‣ 更多 galeolow 的文章
文章代碼(AID): #1fTsDuWw (Stock)