Re: [問題] 有關於發票稅與折讓單

看板intltrade (國際貿易)作者arisy (版服，版服，誰要投稿？)時間19年前 (2007/05/21 17:22)推噓1(1推 0噓 0→)

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※ 引述《condiction (小白豬)》之銘言： : 我們的加工廠把東西做壞了, 原本國外訂單要求10萬組, : 因此要求我們再重做10萬組出來! 所以3~4月的出口數變為21萬組 (含賠償)! : 會計要求加工廠要開21萬組的發票, 每筆兩元, 等於這張發票金額42萬元, : 這是我當時的算法: : 加工廠當月帳單: 220000 : 做壞東西的加工費: - 210000 : 原料成本: - 160000 : 5% 的發票稅: 21000 : ========================== : -12900 : 所以加工廠還需再付我們12900! : 但是現在問題就來了, 加工廠的會計師說, 這樣加工廠已經開了42萬的發票, : 實際上錢沒有拿到, 還要再開一張12900的發票, 這樣不就虧了? : 到了年底報營利事業所得稅時, 他很有可能因為開了這張42萬的發票, 而要多繳稅, : 因此他們要求我們: : (1) 開3~4月的折讓單 (但是營業稅申報已經結束) : (2) 我方必須開立的12900的發票給他們 (但是我們的關係是買方耶...) : 上禮拜五, 跟加工廠討論過程不是很順利 , 對方一度想掛我電話, : 因為我跟他說, 折讓單可以在5~6月補開, 他認為這樣很不合理!!! : 另一方面, 我又必須面對老闆的壓力 , 要求我將貨款拿到手! : 請問大家, 我是不是一開始的貨款就算錯了? : 我已退給客人 5%營業稅 (21萬), 那這跟開折讓單是否會有衝突? : 若有了解會計這領域的人, 可否幫我想想, 我真的不知道該如何解決!!! 明天又要面對老闆 : 和加工廠了! 如果你們與客人收錢時Invoice也有寫明21萬組中，11萬組是賠償,只收到10萬的錢一進一出，就是請貴公司開折讓單，折讓11萬組的請款金額。你們只要付給加工廠10萬組的加工金額。折讓單這個月開，是可以的。賠償的部份，則是與工廠談好，請工廠賠償12,900 你們的確得開立發票給他，三聯式，品名為其他收入。你們報稅時則得提出與工廠往來文件，證明因為種種原因，所以工廠賠償12,900給你們。往來文件上最好要有雙方大小章。 -- How much is enough? It's not a question of enough. It's a zero-sum game. Somebody wins, somebody loses. Money itself isn't lost or made. -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc) ◆ From: 61.229.145.26