PTT職涯區 / Oversea_Job (海外工作)

Re: [北美] Roth IRA 本金計算問題

看板Oversea_Job (海外工作)作者 (除以身體)時間5年前 (2020/09/13 22:22), 5年前編輯推噓4(4推 0噓 14→)
留言18則, 4人參與, 5年前最新討論串3/4 (看更多)
: 推 FRAXIS: 如果我把 pretax 401k 轉 roth 401k 然後再轉 roth ira 09/13 13:49 : → FRAXIS: 在 Roth IRA 的 withdrwal ordering rule 裡面 09/13 13:50 : → FRAXIS: 是當成 contribution? taxable conversion? non-taxable? 09/13 13:50 這裡分了幾個部份 原本在 Roth 401k 裡，含有 contribution (basis) 、 earnings 假設完全沒有做 in-plan conversion (pre-tax 401k / after-tax 401k -> Roth 401k) 那麼根據 26 CFR § 1.408A-10 (3)(a) 可知 https://www.law.cornell.edu/cfr/text/26/1.408A-10 Roth 401k 中的 contribution 會直接變成 Roth IRA 的 contribution earnings 會直接變成 Roth IRA 的 earnings ，兩者都不會變成 "有五年限制的 conversions" 但如果 Roth 401k 裡有 conversions，情況就有點複雜了 從 Notice 2010-84 Q&A (12) 來看 https://www.irs.gov/pub/irs-drop/n-10-84.pdf > Section 408A(d)(3)(F) of the Code provides that any distribution from a > Roth IRA that is allocable to the taxable amount of a rollover to the Roth > IRA (other than from another Roth IRA or a designated Roth account) made > within the preceding 5 taxable years is treated as includible in gross > income for purposes of applying the 10% additional tax under § 72(t). > The 5-year recapture rule also applies if the rollover to the Roth IRA > is from a designated Roth account and the distribution is allocable to > the taxable amount of an in-plan Roth rollover made within the > preceding 5 years. (See Q&A-12 of this notice.) in-plan rollover 到 Roth 401k 的 conversion 會受到 五年限制，同時，如果把他從 Roth 401k 再次 rollover 到 Roth IRA ，也會受到五年限制 > Q&A 12: ... > The 5-year recapture rule in this Q&A-12 does not apply > to a distribution that is rolled over to another designated > Roth account of the participant or to a Roth IRA owned by > the participant; however, the rule does apply to subsequent > distributions made from such other designated Roth account > or Roth IRA within the 5-taxable-year period. 而且這個五年似乎是從 after-tax 401k -> Roth 401k 開始算起 而且既然同個 rule apply to subsequent distribution 表示他的 non-taxable & taxable portions 應該是用當初 after-tax 401k -> Roth 401k 時的 basis 算的 照這樣解讀似乎可以想成如果把 Roth 40k 轉進 Roth IRA 則裡頭的 conversions 就會彷彿一開始就是 convert 進 Roth IRA 一樣 不過這裡似乎沒有明確指出，這樣轉過去的 conversion 部份 在 ordering rules 到底是以何種順序被取出 年份是以當初 in-plan conversion 還是 rollover 到 Roth IRA 來算？ （我個人覺得似乎彷彿可能是以 rollover 到 Roth IRA 的那個年度算的） 感覺做太多次的話報稅起來可能相當困擾 -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 140.112.194.36 (臺灣) ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/Oversea_Job/M.1600006956.A.7DC.html ※ 編輯: dividebody (140.112.194.36 臺灣), 09/13/2020 23:42:45
推
09/14 01:00, 5年前 , 1F
這也是我感到困擾的地方 如果有很多筆 pretax 401k ->
09/14 01:00, 1F
→
09/14 01:01, 5年前 , 2F
roth 401k, 然後之後又partial轉了 roth ira, 到底哪個
09/14 01:01, 2F
→
09/14 01:01, 5年前 , 3F
算哪個..
09/14 01:01, 3F
似乎 form 5329 instructions https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/i5329.pdf 裡頭有說明這要怎麼算 但太複雜了 我選擇等五年再領就好 ※ 編輯: dividebody (140.112.194.36 臺灣), 09/14/2020 02:22:05
推
09/14 17:01, 5年前 , 4F
這樣看起來要是退休時不想領rmd最好的做法還是一開始就
09/14 17:01, 4F
→
09/14 17:01, 5年前 , 5F
先放到Roth IRA,而不是轉到roth 401k 等快退休再轉到ir
09/14 17:01, 5F
→
09/14 17:01, 5年前 , 6F
a?
09/14 17:01, 6F
→
09/14 19:57, 5年前 , 7F
理論上因為五年限制是從 401k -> roth 401k 開始起算
09/14 19:57, 7F
→
09/14 19:58, 5年前 , 8F
所以如果真的等退休才轉的話，到時應該早就超過五年
09/14 19:58, 8F
→
09/14 19:58, 5年前 , 9F
只是報稅上很困擾，但如果都退休了，表示領出來免稅
09/14 19:58, 9F
→
09/14 19:58, 5年前 , 10F
所以可能亂報一通也沒差
09/14 19:58, 10F
→
09/14 20:20, 5年前 , 11F
大概只有在想要退休之前就領出的時候會真的遇到很難
09/14 20:20, 11F
→
09/14 20:20, 5年前 , 12F
正確計算是否要繳稅的問題
09/14 20:20, 12F
推
09/14 21:42, 5年前 , 13F
@steve1012: 放在 IRA 和 401k 還是有些區別
09/14 21:42, 13F
→
09/14 21:44, 5年前 , 14F
像是負債的時候 IRA 就比較容易被債權人拿走..
09/14 21:44, 14F
→
09/15 01:50, 5年前 , 15F
除此之外有的券商可能你離開美國就會想關掉你的 IRA
09/15 01:50, 15F
→
09/15 01:51, 5年前 , 16F
(視你離開後去哪個國家而定) 但 401k 比較不會這樣
09/15 01:51, 16F
推
09/15 23:54, 5年前 , 17F
IRA離開美國會被卷商關掉？？？ 那裡面的股票和現金會
09/15 23:54, 17F
→
09/15 23:54, 5年前 , 18F
如何？
09/15 23:54, 18F
應該會寄支票給你吧 (?) https://www.bogleheads.org/forum/viewtopic.php?t=186104 不過還是要看回哪個國家，像是如果去日本似乎就不能維持 TDA 的帳戶 但如果是回台灣就可以 ※ 編輯: dividebody (140.112.194.36 臺灣), 09/16/2020 03:12:01
‣ 更多 dividebody 的文章
文章代碼(AID): #1VNYiiVS (Oversea_Job)
討論串 (同標題文章)
本文引述了以下文章的的內容：
完整討論串 (本文為第 3 之 4 篇)：
排序： 最新先 | 最舊先 | 留言數
在新視窗開啟完整討論串 (共4篇)
Oversea_Job 近期熱門文章
更多 近期熱門文章 >>
PTT職涯區 即時熱門文章
更多 即時熱門文章 >>
‣ 更多 dividebody 的文章
文章代碼(AID): #1VNYiiVS (Oversea_Job)