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[請益] 如何以保險來節稅與突破將來遺產特留份

看板CFP (理財規劃)作者 (xp)時間1月前 (2025/07/12 01:23), 編輯推噓17(17推 0噓 69→)
留言86則, 15人參與, 3周前最新討論串1/4 (看更多)
情況： 為了節稅（不論是遺產稅、或贈與稅）且不想太快就將鉅額財產生前贈與給特定子女， 以防其揮霍。 但是因為將家業（亦即家產）重點託付給特定子女，想突破個人遺產通常受民法限制的 保留給其他子女的特留份的比例（亦即形式上沒有低於特留份比例，但不知可否經由依照 遺產概念定義的改變，把某些資產不列為遺產，實際上降低了「原本」的特留份比例）。 聽說可以用購買保險，將受益人指定給特定子女（聽說這個投保的金額將來就會在概念上 被從個人遺產總額扣除？），來達成目的？ 而且可以節省（不計入遺產額、或贈與額）遺產稅、或贈與稅嗎？ 但是不清楚詳情。能請教這方面的原理嗎（不是求教個案處理的方案，我只是依稀聽說有 這個生前為特定子女理財的規劃角度，但不清楚其原理的全貌，所以請益求問其原理）？ -- ※ 發信站: 批踢踢實業坊(ptt.cc), 來自: 101.138.64.213 (臺灣) ※ 文章網址: https://www.ptt.cc/bbs/CFP/M.1752254609.A.1F8.html
推
07/12 22:13, 1月前 , 1F
國稅局有列出幾點 最關鍵一點是投保金額遠比保費多
07/12 22:13, 1F
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07/12 22:13, 1月前 , 2F
幾乎把終身保本這種保險剃除... 只剩高槓桿的定期
07/12 22:13, 2F
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07/12 22:15, 1月前 , 3F
壽險...但太老就沒辦法保了...所以儲蓄險這種只能看y
07/12 22:15, 3F
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07/12 22:15, 1月前 , 4F
看國稅局要不要抓...但早年保的終身壽險比較不容易抓
07/12 22:15, 4F
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07/12 22:16, 1月前 , 5F
如果是過世前幾年才保的 滿危險的 原理就是要保被保
07/12 22:16, 5F
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07/12 22:26, 1月前 , 6F
人寫自己 受益人寫你想指定的小孩
07/12 22:26, 6F
推
07/13 00:12, 1月前 , 7F
異常投保的話，遺產稅躲不掉。但的確可以突破特留分限制。
07/13 00:12, 7F
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07/13 00:19, 1月前 , 8F
如果只是要躲特留分，沒有要閃遺產稅，受益人只要如實申報
07/13 00:19, 8F
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07/13 00:19, 1月前 , 9F
為遺產並繳稅即可。
07/13 00:19, 9F
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07/13 00:19, 1月前 , 10F
順帶一提，生前贈與兩年內視為遺產，也只是對國稅局及債權
07/13 00:19, 10F
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07/13 00:19, 1月前 , 11F
人視為遺產。並不納入特留分的計算。
07/13 00:19, 11F
推
07/13 00:25, 1月前 , 12F
目前應該是只有壽險有效，每個指定受益人三千萬左右
07/13 00:25, 12F
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07/13 00:30, 1月前 , 13F
如果那個子女被收養，那就也分不到
07/13 00:30, 13F
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07/13 06:05, 1月前 , 14F
感謝各位大大。歸納起來就是保壽險來突破特留份（避稅算是
07/13 06:05, 14F
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07/13 06:07, 1月前 , 15F
次要），因為家產要儘量集中給特定子女發揚家業，不成材的
07/13 06:07, 15F
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07/13 06:11, 1月前 , 16F
且自有收入只想坐等領遺產的另一子女，民法訂的特留分比例
07/13 06:11, 16F
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07/13 06:12, 1月前 , 17F
都嫌過高，所以才有較複雜的初衷而請益，感謝各位上述提點
07/13 06:12, 17F
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07/13 06:14, 1月前 , 18F
剩下仍沒讀懂的是，（不是避稅，只是突破特留份）高齡時還
07/13 06:14, 18F
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07/13 06:15, 1月前 , 19F
可保的，有哪些險？上方是指終身壽險？儲蓄險？還沒讀懂。
07/13 06:15, 19F
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07/13 07:59, 1月前 , 20F
07/13 07:59, 20F
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07/13 08:03, 1月前 , 21F
如果只是想躲特留分，那就指定受益人就好
07/13 08:03, 21F
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07/13 08:09, 1月前 , 22F
連三千萬的免遺產稅限制都不用管
07/13 08:09, 22F
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07/13 10:18, 1月前 , 23F
印象裡保險節稅 3000萬以下問題不太大 稅務人員沒太閒
07/13 10:18, 23F
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07/13 10:19, 1月前 , 24F
免稅額跟扣除額湊湊都兩千萬過去了吧
07/13 10:19, 24F
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07/13 10:20, 1月前 , 25F
保險是不受特留份限制 生前信託也沒有的樣子
07/13 10:20, 25F
推
07/13 13:23, 1月前 , 26F
這種有點規避法規的問題應該不太有人敢回答
07/13 13:23, 26F
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07/13 13:23, 1月前 , 27F
要怎麼繞去諮詢專業人士怎麼處理
07/13 13:23, 27F
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07/13 13:23, 1月前 , 28F
要收費才能有答案
07/13 13:23, 28F
推
07/13 21:53, 1月前 , 29F
贈與稅20%繳一繳好了，反正到時候遺產也要繳
07/13 21:53, 29F
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07/13 21:55, 1月前 , 30F
有些人只留下股權或是不動產，不好轉成壽險
07/13 21:55, 30F
推
07/13 22:42, 1月前 , 31F
為省了100塊稅，結果付了200塊給保險公司
07/13 22:42, 31F
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07/13 22:58, 1月前 , 32F
遺產跟贈與免稅額差那麼多
07/13 22:58, 32F
→
07/13 22:59, 1月前 , 33F
不動產如果可以貸款出來就好了
07/13 22:59, 33F
推
07/13 22:59, 1月前 , 34F
07/13 22:59, 34F
→
07/13 22:59, 1月前 , 35F
tanding/tax-saving-manual/national/individual-incom
07/13 22:59, 35F
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07/13 22:59, 1月前 , 36F
e-tax/6xKrvGR
07/13 22:59, 36F
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07/13 23:00, 1月前 , 37F
07/13 23:00, 37F
推
07/14 00:17, 1月前 , 38F
如果資產規模夠 有沒有考慮公司化然後設計好股權結構
07/14 00:17, 38F
→
07/14 00:17, 1月前 , 39F
感覺你的目標用保險沒很適合 建議找個會計師諮詢 他
07/14 00:17, 39F
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07/14 00:17, 1月前 , 40F
們應該很多類似經驗
07/14 00:17, 40F
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07/14 10:46, 4周前 , 41F
結論: 去問郭董啊!
07/14 10:46, 41F
→
07/15 02:50, 4周前 , 42F
所謂家業（文謅謅寫法），規模仍在個體戶等級，不到公司級
07/15 02:50, 42F
推
07/15 16:19, 4周前 , 43F
這樣基本剩下信託跟保險可選 我是覺得弊大於利 看你
07/15 16:19, 43F
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07/15 16:19, 4周前 , 44F
願意為了這個規劃接受多少成本 可能要抓每年 1% 保險
07/15 16:19, 44F
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07/15 16:19, 4周前 , 45F
彈性可能差一點我個人是不會選 我覺得生前贈與單純點
07/15 16:19, 45F
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07/15 16:19, 4周前 , 46F
…
07/15 16:19, 46F
推
07/15 23:43, 4周前 , 47F
樓上有提到股權避稅 這也不錯 如果資產規模破億的很
07/15 23:43, 47F
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07/15 23:44, 4周前 , 48F
適合喔...缺點是每年要請個會計師報稅 還有財產會留
07/15 23:44, 48F
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07/15 23:45, 4周前 , 49F
在公司裡 之後要大筆動用的話也需要大家投票
07/15 23:45, 49F
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07/15 23:45, 4周前 , 50F
難保不會有人倒戈...
07/15 23:45, 50F
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07/16 10:24, 3周前 , 51F
之前詢問過會計師，投資公司很難規避遺產稅，但可以避開
07/16 10:24, 51F
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07/16 10:24, 3周前 , 52F
綜所稅之類的.股權信託也沒辦法.
07/16 10:24, 52F
推
07/16 10:27, 3周前 , 53F
投票權重設計好就可解決很多問題 公司化可以用的手段
07/16 10:27, 53F
→
07/16 10:27, 3周前 , 54F
就多了 只是成本高
07/16 10:27, 54F
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07/16 10:39, 3周前 , 55F
投資公司的股權就是釘死的，股東有多少錢就佔多少股權
07/16 10:39, 55F
→
07/16 10:40, 3周前 , 56F
你中途要贈與、之後算遺產都是以公司資產來計算
07/16 10:40, 56F
→
07/16 10:41, 3周前 , 57F
成本說高也不高，兩億資產，一年10幾萬吧
07/16 10:41, 57F
推
07/16 11:54, 3周前 , 58F
但是可以設計特別股來集中決策權 雖然遺產分配可能會
07/16 11:54, 58F
→
07/16 11:54, 3周前 , 59F
有一些爭議不過可以生前搞定關鍵部分
07/16 11:54, 59F
→
07/16 11:54, 3周前 , 60F
說真的除非真的很不喜歡某些晚輩 不然不太值得花心思
07/16 11:54, 60F
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07/16 11:54, 3周前 , 61F
搞這些
07/16 11:54, 61F
→
07/16 11:58, 3周前 , 62F
我是建議5億以內的趁身體好保一些美元利變保單比較實際
07/16 11:58, 62F
推
07/16 12:46, 3周前 , 63F
贊成樓上
07/16 12:46, 63F
→
07/17 11:08, 3周前 , 64F
希望以後自己也能有這些問題
07/17 11:08, 64F
推
07/17 21:55, 3周前 , 65F
其實最佳解是買VT 然後父母每年轉480萬 這樣最沒爭議
07/17 21:55, 65F
→
07/17 21:56, 3周前 , 66F
你從他1歲就開始轉 轉到你走了50年就2億... 然後本金
07/17 21:56, 66F
→
07/17 21:57, 3周前 , 67F
1億元每年5%收益 就差不多500萬 本金給政府課稅
07/17 21:57, 67F
→
07/17 21:57, 3周前 , 68F
這樣遠比你50年前買的利變保單比較實際...
07/17 21:57, 68F
→
07/17 21:59, 3周前 , 69F
回H大 公司不用整個股權都轉給小孩 只要確保小孩是最
07/17 21:59, 69F
→
07/17 21:59, 3周前 , 70F
多股權的人就好 裡面的錢就隨他花 但只限獨生子就是
07/17 21:59, 70F
→
07/17 22:00, 3周前 , 71F
如果有投資公司更好 連1億元的本金遺產都不用給政府
07/17 22:00, 71F
→
07/17 22:00, 3周前 , 72F
課到稅 一舉兩得 但每年就是5~10萬會計費XD...
07/17 22:00, 72F
推
07/17 22:18, 3周前 , 73F
那個股權繼承要繳稅阿
07/17 22:18, 73F
→
07/18 09:36, 3周前 , 74F
非上市櫃公司股權繼承就是計算公司資產來算遺產稅.
07/18 09:36, 74F
推
07/19 22:20, 3周前 , 75F
我的意思就是每年轉價值480萬的股權 當大股東就好
07/19 22:20, 75F
→
07/19 22:21, 3周前 , 76F
也就是說你轉2億給他 其他人持有2億 總共4億 但兒子
07/19 22:21, 76F
→
07/19 22:21, 3周前 , 77F
有4億的決定處理權...
07/19 22:21, 77F
→
07/19 22:23, 3周前 , 78F
而且如果這個公司有在賺錢 當初的股權還會增值...
07/19 22:23, 78F
→
07/19 22:24, 3周前 , 79F
上述方法都比利變保單來得好 能處理的款項也多
07/19 22:24, 79F
→
07/20 16:30, 3周前 , 80F
一般家庭能做的只有成立家族投資公司，台灣中小企業越來
07/20 16:30, 80F
→
07/20 16:31, 3周前 , 81F
越難賺錢，大環境變動快，幾十年後能否傳承還是未知數.
07/20 16:31, 81F
→
07/20 16:32, 3周前 , 82F
利變保單除非保險公司倒幾乎可以成功傳承.以台灣政府對
07/20 16:32, 82F
→
07/20 16:33, 3周前 , 83F
保險公司的嚴格管理，要倒是蠻難的，但如果步入惡性通膨
07/20 16:33, 83F
→
07/20 16:33, 3周前 , 84F
台幣保單也變得沒什麼價值，美元風險比較低.
07/20 16:33, 84F
推
07/20 23:11, 3周前 , 85F
其實如果可以的話可以把錢挪出去…
07/20 23:11, 85F
→
07/21 22:02, 3周前 , 86F
三千萬的免遺產稅限制?我要做到55才有! 很拚!
07/21 22:02, 86F
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